國(guó)務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)科學(xué)技術(shù)部 財(cái)政部關(guān)于科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新 基金的暫行規(guī)定的通知

各省、自治區(qū)、直轄市人民政府，國(guó)務(wù)院各部委、各直屬機(jī)構(gòu)：

《科學(xué)技術(shù)部、財(cái)政部關(guān)于科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金的暫行規(guī)定》

已經(jīng)國(guó)務(wù)院同意，現(xiàn)轉(zhuǎn)發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

一九九九年五月二十一日

科學(xué)技術(shù)部財(cái)政部關(guān)于科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金的暫行規(guī)定

為了扶持、促進(jìn)科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新，經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，設(shè)立用于支持科技型中小企業(yè)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“中小企業(yè)”)技術(shù)創(chuàng)新項(xiàng)目的政府專(zhuān)項(xiàng)基金(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“創(chuàng)新基金”)。為了加強(qiáng)創(chuàng)新基金管理，提高創(chuàng)新基金使用效益，特作如下規(guī)定：

一、創(chuàng)新基金是一種引導(dǎo)性資金，通過(guò)吸引地方、企業(yè)、科技創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)和金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的投資，逐步建立起符合社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)客觀規(guī)律、支持中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的新型投資機(jī)制。

二、創(chuàng)新基金不以營(yíng)利為目的，通過(guò)對(duì)中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新項(xiàng)目的支持，增強(qiáng)其創(chuàng)新能力。

三、創(chuàng)新基金的使用和管理必須遵守國(guó)家有關(guān)法律、行政法規(guī)和財(cái)務(wù)規(guī)章制度，遵循誠(chéng)實(shí)申請(qǐng)、公正受理、科學(xué)管理、擇優(yōu)支持、公開(kāi)透明、專(zhuān)款專(zhuān)用的原則。

四、創(chuàng)新基金的資金來(lái)源為中央財(cái)政撥款及其銀行存款利息。

五、創(chuàng)新基金面向在中國(guó)境內(nèi)注冊(cè)的各類(lèi)中小企業(yè)，其支持的項(xiàng)目及承擔(dān)項(xiàng)目的企業(yè)應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

(一)創(chuàng)新基金支持的項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)是符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)技術(shù)政策、有較高創(chuàng)新水平和較強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力、有較好的潛在經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益、有望形成新興產(chǎn)業(yè)的高新技術(shù)成果轉(zhuǎn)化的項(xiàng)目。

(二)企業(yè)已在所在地工商行政管理機(jī)關(guān)依法登記注冊(cè)，具備企業(yè)法人資格，具有健全的財(cái)務(wù)管理制度;職工人數(shù)原則上不超過(guò)500人，其中具有大專(zhuān)以上學(xué)歷的科技人員占職工總數(shù)的比例不低于30%。經(jīng)省級(jí)以上人民政府科技主管部門(mén)認(rèn)定的高新技術(shù)企業(yè)進(jìn)行技術(shù)創(chuàng)新項(xiàng)目的規(guī)模化生產(chǎn)，其企業(yè)人數(shù)和技術(shù)人員所占比例條件可適當(dāng)放寬。

(三)企業(yè)應(yīng)當(dāng)主要從事高新技術(shù)產(chǎn)品的研制、開(kāi)發(fā)、生產(chǎn)和服務(wù)業(yè)務(wù)，企業(yè)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)具有較強(qiáng)的創(chuàng)新意識(shí)、較高的市場(chǎng)開(kāi)拓能力和經(jīng)營(yíng)管理水平。企業(yè)每年用于高新技術(shù)產(chǎn)品研究開(kāi)發(fā)的經(jīng)費(fèi)不低于銷(xiāo)售額的3%，直接從事研究開(kāi)發(fā)的科技人員應(yīng)占職工總數(shù)的10%以上。對(duì)于已有主導(dǎo)產(chǎn)品并將逐步形成批量和已形成規(guī)?；a(chǎn)的企業(yè)，必須有良好的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)。

六、創(chuàng)新基金鼓勵(lì)并優(yōu)先支持產(chǎn)、學(xué)、研的聯(lián)合創(chuàng)新，優(yōu)先支持具有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)、高技術(shù)、高附加值、能大量吸納就業(yè)、節(jié)能降耗、有利環(huán)境保護(hù)以及出口創(chuàng)匯的各類(lèi)項(xiàng)目。

七、創(chuàng)新基金不得支持低水平的重復(fù)建設(shè)、單純的基本建設(shè)、技術(shù)引進(jìn)和一般加工工業(yè)項(xiàng)目。

八、根據(jù)中小企業(yè)和項(xiàng)目的不同特點(diǎn)，創(chuàng)新基金分別以貸款貼息、無(wú)償資助、資本金投入等不同的方式給予支持：

(一)貸款貼息：對(duì)已具有一定水平、規(guī)模和效益的創(chuàng)新項(xiàng)目，原則上采取貼息方式支持其使用銀行貸款，以擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模。一般按貸款額年利息的50%-100%給予補(bǔ)貼，貼息總額一般不超過(guò)100萬(wàn)元，個(gè)別重大項(xiàng)目最高不超過(guò)200萬(wàn)元。

(二)無(wú)償資助：主要用于中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新中產(chǎn)品研究開(kāi)發(fā)及中試階段的必要補(bǔ)助、科研人員攜帶科技成果創(chuàng)辦企業(yè)進(jìn)行成果轉(zhuǎn)化的補(bǔ)助。資助數(shù)額一般不超過(guò)100萬(wàn)元，個(gè)別重大項(xiàng)目最高不超過(guò)200萬(wàn)元，且企業(yè)須有等額以上的自有匹配資金。

(三)資本金投入：對(duì)少數(shù)起點(diǎn)高、具有較廣創(chuàng)新內(nèi)涵、較高創(chuàng)新水平并有后續(xù)創(chuàng)新潛力、預(yù)計(jì)投產(chǎn)后具有較大市場(chǎng)需求、有望形成新興產(chǎn)業(yè)的項(xiàng)目，采取資本金投入方式。資本金投入以引導(dǎo)其他資本投入為主要目的，數(shù)額一般不超過(guò)企業(yè)注冊(cè)資本的20%，原則上可以依法轉(zhuǎn)讓?zhuān)蛘卟扇『献鹘?jīng)營(yíng)的方式在規(guī)定期限內(nèi)依法收回投資。具體辦法另行制定。

九、科學(xué)技術(shù)部是創(chuàng)新基金的主管部門(mén)，負(fù)責(zé)審議和發(fā)布創(chuàng)新基金年度支持重點(diǎn)和工作指南，審議創(chuàng)新基金運(yùn)作的重大事項(xiàng)，批準(zhǔn)創(chuàng)新基金的年度工作計(jì)劃，并會(huì)同財(cái)政部審批創(chuàng)新基金支持項(xiàng)目，向國(guó)務(wù)院提交年度執(zhí)行情況報(bào)告等。

十、財(cái)政部是創(chuàng)新基金的監(jiān)管部門(mén)，參與審議創(chuàng)新基金年度支持重點(diǎn)和工作指南，并根據(jù)創(chuàng)新基金年度工作計(jì)劃，每年分兩批將創(chuàng)新基金經(jīng)科學(xué)技術(shù)部撥入創(chuàng)新基金管理中心專(zhuān)用帳戶，同時(shí)對(duì)基金運(yùn)作和使用情況進(jìn)行監(jiān)督、檢查。

十一、由具有一定權(quán)威的技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、管理專(zhuān)家和企業(yè)家組成創(chuàng)新基金專(zhuān)家咨詢委員會(huì)，負(fù)責(zé)研究創(chuàng)新基金年度優(yōu)先支持領(lǐng)域和重點(diǎn)項(xiàng)目，指導(dǎo)創(chuàng)新基金年度支持重點(diǎn)和工作指南的制定，為創(chuàng)新基金管理中心提供技術(shù)咨詢。

十二、組建中小企業(yè)創(chuàng)新基金管理中心(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“管理中心”)，為非營(yíng)利性事業(yè)法人，在科學(xué)技術(shù)部和財(cái)政部指導(dǎo)下，負(fù)責(zé)創(chuàng)新基金的管理工作，履行下列職能：

(一)研究提出創(chuàng)新基金年度支持重點(diǎn)和工作指南，統(tǒng)一受理創(chuàng)新基金項(xiàng)目申請(qǐng)并進(jìn)行程序性審查;

(二)研究提出有關(guān)創(chuàng)新基金項(xiàng)目評(píng)估、評(píng)審、招標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)，提出參與創(chuàng)新基金管理的評(píng)估機(jī)構(gòu)及其他中介機(jī)構(gòu)的資格條件;

(三)委托或者組織有關(guān)單位或者機(jī)構(gòu)進(jìn)行創(chuàng)新基金項(xiàng)目的評(píng)估、評(píng)審、招標(biāo)等工作;

(四)負(fù)責(zé)編制創(chuàng)新基金的年度財(cái)務(wù)決算和工作計(jì)劃，提出創(chuàng)新基金年度支持的項(xiàng)目建議，具體負(fù)責(zé)創(chuàng)新基金的運(yùn)作;

(五)全面負(fù)責(zé)創(chuàng)新基金項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程的綜合管理，負(fù)責(zé)創(chuàng)新基金項(xiàng)目的統(tǒng)計(jì)、監(jiān)理和定期報(bào)告工作。

十三、科學(xué)技術(shù)部每年發(fā)布創(chuàng)新基金支持重點(diǎn)和工作指南。凡符合創(chuàng)新基金支持條件的項(xiàng)目，由企業(yè)按申請(qǐng)要求提供相應(yīng)申請(qǐng)材料;申請(qǐng)材料須經(jīng)項(xiàng)目推薦單位出具推薦意見(jiàn)，其中申請(qǐng)貼息的企業(yè)還需提供有關(guān)銀行的承貸意見(jiàn)。

十四、項(xiàng)目推薦單位要對(duì)申請(qǐng)企業(yè)的申請(qǐng)資格、申請(qǐng)材料的準(zhǔn)確性、真實(shí)性等進(jìn)行認(rèn)真審查;對(duì)符合申請(qǐng)條件和要求的項(xiàng)目，出具推薦意見(jiàn)。

十五、積極引入競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，推行創(chuàng)新基金項(xiàng)目評(píng)估、招標(biāo)制度。凡符合招標(biāo)條件的，必須通過(guò)公開(kāi)競(jìng)爭(zhēng)方式擇優(yōu)確定項(xiàng)目承擔(dān)單位。

十六、管理中心按照有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)要求，統(tǒng)一受理項(xiàng)目申請(qǐng)并負(fù)責(zé)程序性審查，送有關(guān)評(píng)估機(jī)構(gòu)或?qū)＜疫M(jìn)行評(píng)估、評(píng)審或咨詢;符合招標(biāo)條件的，須進(jìn)行標(biāo)書(shū)制定和評(píng)標(biāo)選優(yōu)。

十七、評(píng)估機(jī)構(gòu)和評(píng)審專(zhuān)家對(duì)申報(bào)項(xiàng)目的市場(chǎng)前景、技術(shù)創(chuàng)新性、技術(shù)可行性、風(fēng)險(xiǎn)性、效益性、申報(bào)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理水平等進(jìn)行客觀評(píng)估、評(píng)審，并出具明確的評(píng)估、評(píng)審意見(jiàn)。

十八、管理中心根據(jù)招標(biāo)情況和評(píng)估、評(píng)審意見(jiàn)，提出創(chuàng)新基金年度支持的項(xiàng)目建議;必要時(shí)，科學(xué)技術(shù)部和財(cái)政部可以對(duì)評(píng)估結(jié)果進(jìn)行復(fù)審。項(xiàng)目建議經(jīng)科學(xué)技術(shù)部會(huì)同財(cái)政部審定批準(zhǔn)后，由管理中心與企業(yè)簽訂合同，并據(jù)此辦理相應(yīng)手續(xù)。

十九、科學(xué)技術(shù)部和財(cái)政部每年分批向社會(huì)發(fā)布創(chuàng)新基金支持的項(xiàng)目和企業(yè)名單，接受社會(huì)監(jiān)督。

二十、對(duì)未通過(guò)程序性審查和經(jīng)評(píng)審、評(píng)估、招標(biāo)后明確不予支持的項(xiàng)目，管理中心應(yīng)當(dāng)在項(xiàng)目受理之日起四個(gè)月內(nèi)，書(shū)面通知申報(bào)企業(yè)。

二十一、創(chuàng)新基金的年度預(yù)算安排由財(cái)政部確定?？茖W(xué)技術(shù)部根據(jù)財(cái)政部的有關(guān)規(guī)定，報(bào)告創(chuàng)新基金的使用情況，并接受財(cái)政部監(jiān)督。

二十二、管理中心應(yīng)當(dāng)按照合同的要求，及時(shí)足額將創(chuàng)新基金撥至有關(guān)項(xiàng)目承擔(dān)單位。創(chuàng)新基金不得用于金融性融資、股票、期貨、房地產(chǎn)、贊助、捐贈(zèng)等支出，更不得挪作他用。

二十三、管理中心用于創(chuàng)新基金項(xiàng)目的評(píng)審、評(píng)估、招標(biāo)和日常管理工作的費(fèi)用，實(shí)行預(yù)決算管理，報(bào)財(cái)政部審批后從創(chuàng)新基金利息收入中列支。

二十四、項(xiàng)目承擔(dān)單位每年應(yīng)當(dāng)向管理中心報(bào)告項(xiàng)目年度執(zhí)行情況;管理中心應(yīng)當(dāng)向科學(xué)技術(shù)部報(bào)送年度預(yù)決算及執(zhí)行情況?？茖W(xué)技術(shù)部每向財(cái)政部報(bào)送年度預(yù)決算及執(zhí)行情況。

二十五、因客觀原因，企業(yè)需要對(duì)項(xiàng)目的目標(biāo)、進(jìn)度、經(jīng)費(fèi)進(jìn)行調(diào)整或撤銷(xiāo)時(shí)，應(yīng)當(dāng)提出書(shū)面申請(qǐng)，經(jīng)管理中心審核，報(bào)科學(xué)技術(shù)部和財(cái)政部審批后，方可執(zhí)行。

二十六、已簽合同項(xiàng)目經(jīng)管理中心批準(zhǔn)撤銷(xiāo)或者中止，企業(yè)應(yīng)當(dāng)進(jìn)行財(cái)務(wù)清算，并將剩余經(jīng)費(fèi)如數(shù)上繳管理中心。

二十七、管理中心提出有關(guān)項(xiàng)目管理、經(jīng)費(fèi)管理的實(shí)施方案，報(bào)科學(xué)技術(shù)部和財(cái)政部批準(zhǔn)后實(shí)施。